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公司不按時納稅申報有什么后果
來源：
發(fā)布時間：2025-08-15
要知道公司辦理了稅務登記以后就應該按時在期限內(nèi)納稅申報，如果公司不按時納稅申報有什么后果？不按時納稅申報將會產(chǎn)生一系列嚴重后果，具體與上海洪琛企業(yè)登記代理有限公司一起來了解一下吧。
一、面臨罰款：根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》規(guī)定，納稅人未按照規(guī)定的期限辦理納稅申報和報送納稅資料的，或者扣繳義務人未按照規(guī)定的期限向稅務機關(guān)報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表和有關(guān)資料的，由稅務機關(guān)責令限期改正，可以處二千元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以處二千元以上一萬元以下的罰款。
二、加收滯納金：從滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款萬分之五的滯納金。例如，企業(yè)滯納稅款 10 萬元，逾期 10 天，滯納金則為 100000×0.05%×10=500 元，隨著時間推移，滯納金會不斷累積，增加企業(yè)的資金負擔。
三、影響納稅信用等級：納稅信用評價時，未按時報稅會被扣分，直接影響企業(yè)信用等級。信用等級降低后，企業(yè)在發(fā)票領(lǐng)用、出口退稅、dai款申請等方面會受限。比如在政fu采購、工程招投標、國有土地出讓等活動中，納稅信用不佳可能導致企業(yè)被限制參與或失去競爭優(yōu)勢。
三、發(fā)票領(lǐng)用受限：企業(yè)可能會被限制發(fā)票的領(lǐng)用數(shù)量和Z高開票限額，無法正常領(lǐng)購發(fā)票，進而影響企業(yè)正常經(jīng)營活動的開展，導致企業(yè)無法及時為客戶開具發(fā)票，影響業(yè)務往來。
四、被列為非正常戶：對于已經(jīng)辦理稅務登記的納稅人，如果未在規(guī)定期限內(nèi)進行申報納稅，并且在收到稅務機關(guān)責令修改的通知后仍未改正，同時稅務機關(guān)無法聯(lián)系到該公司，那么該公司可能會被列為非正常戶。如果被列入非正常戶超過 3 個月，稅務機關(guān)可宣布稅務登記證失效。
五、面臨稅務檢查：不按時報稅的企業(yè)會被稅務機關(guān)列為重點監(jiān)控對象，增加被稅務檢查的概率。稅務機關(guān)會對企業(yè)的財務狀況、納稅情況等進行詳細檢查，若發(fā)現(xiàn)其他稅務問題，處罰會更加嚴厲。
六、影響企業(yè)正常經(jīng)營：長期不報稅可能導致企業(yè)被列入經(jīng)營異常名錄，若滿 3 年仍未履行納稅義務，將被列入嚴重違法失信企業(yè)名單。企業(yè)的法定代表人將不能領(lǐng)取養(yǎng)老保險，無法進行dai款買房、移民等個人事務，還可能被阻止出境，不能乘坐飛機和高鐵等交通工具。
一、面臨罰款：根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》規(guī)定，納稅人未按照規(guī)定的期限辦理納稅申報和報送納稅資料的，或者扣繳義務人未按照規(guī)定的期限向稅務機關(guān)報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表和有關(guān)資料的，由稅務機關(guān)責令限期改正，可以處二千元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，可以處二千元以上一萬元以下的罰款。
二、加收滯納金：從滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款萬分之五的滯納金。例如，企業(yè)滯納稅款 10 萬元，逾期 10 天，滯納金則為 100000×0.05%×10=500 元，隨著時間推移，滯納金會不斷累積，增加企業(yè)的資金負擔。
三、影響納稅信用等級：納稅信用評價時，未按時報稅會被扣分，直接影響企業(yè)信用等級。信用等級降低后，企業(yè)在發(fā)票領(lǐng)用、出口退稅、dai款申請等方面會受限。比如在政fu采購、工程招投標、國有土地出讓等活動中，納稅信用不佳可能導致企業(yè)被限制參與或失去競爭優(yōu)勢。
三、發(fā)票領(lǐng)用受限：企業(yè)可能會被限制發(fā)票的領(lǐng)用數(shù)量和Z高開票限額，無法正常領(lǐng)購發(fā)票，進而影響企業(yè)正常經(jīng)營活動的開展，導致企業(yè)無法及時為客戶開具發(fā)票，影響業(yè)務往來。
四、被列為非正常戶：對于已經(jīng)辦理稅務登記的納稅人，如果未在規(guī)定期限內(nèi)進行申報納稅，并且在收到稅務機關(guān)責令修改的通知后仍未改正，同時稅務機關(guān)無法聯(lián)系到該公司，那么該公司可能會被列為非正常戶。如果被列入非正常戶超過 3 個月，稅務機關(guān)可宣布稅務登記證失效。
五、面臨稅務檢查：不按時報稅的企業(yè)會被稅務機關(guān)列為重點監(jiān)控對象，增加被稅務檢查的概率。稅務機關(guān)會對企業(yè)的財務狀況、納稅情況等進行詳細檢查，若發(fā)現(xiàn)其他稅務問題，處罰會更加嚴厲。
六、影響企業(yè)正常經(jīng)營：長期不報稅可能導致企業(yè)被列入經(jīng)營異常名錄，若滿 3 年仍未履行納稅義務，將被列入嚴重違法失信企業(yè)名單。企業(yè)的法定代表人將不能領(lǐng)取養(yǎng)老保險，無法進行dai款買房、移民等個人事務，還可能被阻止出境，不能乘坐飛機和高鐵等交通工具。
七、承擔法律責任：如果企業(yè)不按時報稅的行為構(gòu)成逃稅等違法行為，企業(yè)及相關(guān)責任人將承擔刑事責任。
公司在經(jīng)營過程中一定要按時的納稅申報，如果您有需要咨詢的歡迎聯(lián)系我們。上海洪琛企業(yè)登記代理有限公司靠譜的財稅管家，為您企業(yè)經(jīng)營保駕護航。
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